Paulo (51), administrador, é casado com Joana (48), advogada. O casal tem 2 filhos: Pedro (21), estudante de uma universidade particular e Cláudia (16), que cursa o segundo grau. Eles moram numa bela casa em um condomínio de classe média-alta na cidade de Curitiba. A casa foi comprada com o uso o FGTS do casal.
Poupar nunca foi um hábito para esta família, tampouco manter as finanças sob controle. Sempre que alguém queria comprar alguma coisa, fazia uso do cartão de crédito ou de cheques pré-datados. O limite do cheque especial estava incorporado ao orçamento doméstico.
A empresa onde Paulo trabalhava não estava indo bem e a direção precisou fazer alguns cortes de pessoal para tentar salvar a companhia. De uma hora para outra Paulo ficou sem o seu emprego. Passado o impacto inicial, ao perceber que a recuperação financeira dependeria de esforço de toda família, o casal decidiu buscar assessoria especializada em Planejamento Financeiro Familiar antes de tomar decisões precipitadas.
De início, foi preciso realizar um complexo levantamento de dados, onde foram apuradas todas as receitas e despesas mensais da família (pré e pós demissão de Paulo). Em seguida, foi elaborado o Diagnóstico Financeiro com o objetivo de avaliar a estrátegia mais adequada para a solução dos problemas até que o administrador consiga se recolocar no mercado de trabalho.
Veja abaixo uma versão resumida desta análise diagnóstica:
ANÁLISE PATRIMONIAL
1 - Relação de Bens
| Item |
Descrição |
Situação |
Valor Estimado (R$) |
Saldo(R$) |
| 01 |
Residência para moradia |
quitada |
R$200.000,00 |
R$00,00 |
| 02 |
Veículo 01 |
financiado |
R$45.000,00 |
R$16.380,00 |
| 03 |
Veículo 02 |
quitada |
R$25.000,00 |
R$00,00 |
| 04 |
Imóvel para locação 01 |
financiado |
R$75.000,00 |
R$23.400,00 |
| 05 |
Imóvel para locação 02 |
quitado |
R$65.000,00 |
R$00,00 |
| 06 |
Imóvel para lazer - Chácara |
quitada |
R$72.000,00 |
R$00,00 |
| 07 |
Móveis e decorações |
quitados |
R$10.000,00 |
R$00,00 |
| 08 |
Diversos |
quitados |
R$12.000,00 |
R$00,00 |
2 - Relação de Direitos
| Item |
Descrição |
Situação |
Saldo Atual (R$) |
Observação |
| 09 |
Saldo em Conta Corrente |
ativa |
R$297,50 |
-- |
| 10 |
Aplicação 01 - Renda Fixa |
ativa |
R$20.000,00 |
conservadora |
| 11 |
Aplicação 02 - CDB |
ativa |
R$11.000,00 |
conservadora |
| 12 |
Previdência Privada |
ativa |
R$7.500,00 |
condicionada |
| 13 |
FGTS e Outros |
ativo |
R$3.500,00 |
condicionada |
ORÇAMENTO DOMÉSTICO
3 - Média Mensal de Receitas
| Item |
Descrição |
Situação |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 14 |
Salário Paulo |
ativa |
R$4.940,00 |
líquido |
| 15 |
Salário Joana |
ativa |
R$4.940,00 |
líquido |
| 16 |
Aluguel 01 |
ativo |
R$400,00 |
líquido |
| 17 |
Aluguel 02 |
ativo |
R$350,00 |
líquido |
| 18 |
Bolsa Estágio Pedro |
ativo |
R$570,00 |
líquido |
| 19 |
Rendimento – Aplicação 01 |
ativo |
R$120,00 |
líquido |
| 20 |
Rendimento – Aplicação 02 |
ativo |
R$80,00 |
líquido |
4 - Média Mensal de Despesas
Grupo Moradia
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 21 |
Condomínio |
R$650,00 |
Inclui água + gás |
| 22 |
Luz |
R$225,00 |
|
| 23 |
Telefone Fixo |
R$300,00 |
Inclui Internet |
| 24 |
TV a cabo |
R$150,00 |
|
| 25 |
Manutenção Residencial |
R$120,00 |
|
| 26 |
Supermercado |
R$1.200,00 |
Inclui itens de alimentação e limpeza |
| 27 |
Empregada Doméstica Fixa |
R$800,00 |
Inclui leis + encargos |
| 28 |
Diarista |
R$450,00 |
|
| 29 |
Financiamento Residencial |
R$00,00 |
Imóvel quitado |
| 30 |
IPTU |
R$160,00 |
Fração equivalente a 12 meses |
Grupo Transporte 1
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 31 |
Combustível |
R$300,00 |
-- |
| 32 |
Financiamento |
R$650,00 |
Inclui Deprec / Manut / Estac. |
| 33 |
IPVA |
R$45,83 |
Inclui Licenciamento – fração 12 meses |
| 34 |
Seguro |
R$116,67 |
Fração 12 meses |
Grupo Transporte 2
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 35 |
Combustível |
R$250,00 |
|
| 36 |
Financiamento |
R$100,00 |
Inclui Deprec / Manut / Estac. |
| 37 |
IPVA |
R$33,33 |
Inclui Licenciamento – fração 12 meses |
| 38 |
Seguro |
R$91,67 |
Fração 12 meses |
Grupo Despesas Gerais
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 39 |
Celulares |
R$360,00 |
Cada pessoa possui uma linha pós-paga |
| 40 |
Plano de Saúde |
R$440,00 |
Familiar com participação. Inclui odontologia |
| 41 |
Imóvel para lazer |
R$650,00 |
Inclui caseiro e manutenção da chácara |
| 42 |
Lazer e Viagens |
R$180,00 |
Um título de clube para uso familiar |
| 43 |
Extras |
R$1000,00 |
Despesas diversas |
| 44 |
Vestuário |
R$150,00 |
Despesa familiar |
Grupo Educação
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 45 |
Educação |
R$680,00 |
Faculdade: financiamento com saldo R$6.000,00 |
| 46 |
Educação |
R$550,00 |
Escola (inclui transporte) |
| 47 |
Mesada Pedro |
R$300,00 |
Para alimentação durante o período de aulas |
| 48 |
Mesada Cláudia |
R$200,00 |
Para alimentação durante o período de aulas |
| 49 |
Diversos |
R$100,00 |
Uniformes e materiais escolares |
| 50 |
Cursos Extracurriculares |
R$300,00 |
Aulas de inglês |
Grupo Institucional e Financeiro
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 51 |
Imposto de renda |
R$200,00 |
Parcela complementação do IRPF |
| 52 |
Prev.Privada Paulo |
R$100,00 |
Contrato com carência de 60 meses |
| 53 |
Prev.Privada Joana |
R$100,00 |
Contrato com carência de 60 meses |
| 54 |
Prev.Privada Pedro |
R$75,00 |
Contrato com carência de 60 meses |
| 55 |
Prev.Privada Cláudia |
R$75,00 |
Contrato com carência de 60 meses |
Observação: O investimento em Previdência foi considerado como despesa para fins de apuração do DF.
5 - Endividamento Efetivo
| Item |
Descrição |
Valor Atual (R$) |
Observação |
| 56 |
Cartão Crédito Paulo |
R$1.600,00 |
faltam 4 x R$400,00 |
| 57 |
Cartão Crédito Joana |
R$1.200,00 |
faltam 6 x R$200,00 |
| 58 |
Financ. Automóvel Paulo |
R$16.380,00 |
faltam 36 x R$455,00 |
| 59 |
Trat. Estético Joana |
R$4.500,00 |
faltam 3 x R$1.500,00 |
| 60 |
Financ. Imóvel Loc.01 |
R$23.400,00 |
faltam 36 x R$650,00 |
| 61 |
Financ. Facul Pedro |
R$6.000,00 |
faltam 24 x R$250,00 |
| 62 |
Emprest. Pessoal |
R$900,00 |
faltam 6 x R$150,00 |
DIAGNÓSTICO FINANCEIRO - INDICADORES E PARÂMETROS
6.1 Indicadores
- Índice de liquidez = 3,49
- Índice de cobertura (anos) = 1,37
- Índice de endividamento = 29,61
- Índice de poupança = 2,61%
- Índice de retorno sobre o ativo real = 8,33%
6.2 Parâmetros
- Percentual da renda líquida destinado as despesas com Moradia = 35,57%
- Percentual da renda líquida comprometida com obrigações e dívidas correntes = 31,62%
CONCLUSÃO DO ESTUDO
A análise do orçamento e do patrimônio do Paulo revelou que a família precisaria reavaliar o estilo de vida, buscando obter novas receitas e, ao mesmo tempo, reduzir despesas. Além disso, o estudo mostrou que a dependência da renda ativa (salário) tornou o orçamento familiar extremamente vulnerável. Outro aspecto importante foi a característica predominantemente passiva do patrimônio, visto que os bens de maior valor eram os veículos de passeio, o imóvel de moradia e a chácara de lazer. A partir daí, a estratégia mais adequada envolveria simultaneamente o aumento de liquidez (venda de bens), busca de novas fontes de renda - como por exemplo, iniciar um negócio próprio e, até mesmo, uma recolocação profissional.
Mais do que nunca será preciso muita disposição e disciplina para superar essa etapa delicada e recuperar a saúde financeira da família.
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